Dans la deuxième partie du guide VSTax, on s’est maintenant penchés de manière intensive sur tous les revenus — y compris les biens immobiliers et les titres — et il est temps d’indiquer également les dépenses déductibles. Certaines d’entre elles sont maintenant reprises des formulaires précédents, on doit encore en indiquer quelques autres ici.
Étape 12: Intérêts débiteurs (et hypothèques)
Dans cette étape, il est nécessaire d’indiquer tous les intérêts débiteurs, dont les intérêts hypothécaires font partie. Pour ce faire, il faut choisir le formulaire approprié, dans lequel non seulement les intérêts, mais aussi les dettes associées et l’hypothèque sont saisis.
Il faut noter que sur la page 3 du formulaire, seules les déductions sont affichées. Cependant, la saisie réelle des montants pertinents se fait déjà à cette étape, de sorte que toutes les informations nécessaires sont inscrites correctement et complètement.
Dans notre cas, on part du principe qu’il n’y a pas de dettes de consommation, mais que seule notre hypothèque doit être prise en compte. Contrairement à certains autres cantons, l’hypothèque n’est pas traitée séparément dans le formulaire correspondant, mais elle est mentionnée avec les crédits à la consommation et les dettes similaires.
Un clic et les valeurs sont déjà reprises dans les dépenses.
Étape 13: Frais professionnels et dépenses pour la gestion des titres
Il faut noter ici que les autres déductions suivantes sont déjà saisies à partir des formulaires précédents:
- Dépenses pour la gestion des titres
- Dépenses professionnelles
En cliquant à côté de la valeur correspondante, tu peux également revenir aux formulaires correspondants et contrôler à nouveau les valeurs. Cependant, cette étape peut maintenant être facilement ignorée.
Étape 14: Contributions à la prévoyance professionnelle (pilier 2) ou à la prévoyance individuelle (pilier 3a)
Contributions volontaires à la LPP (2e pilier)
Les personnes qui versent des contributions volontaires à la prévoyance professionnelle (LPP, également connue sous le nom de 2e pilier) peuvent généralement déduire ces montants de l’impôt sur le revenu. Après le versement, on reçoit généralement un relevé fiscal correspondant de l’institution de prévoyance. Les montants indiqués peuvent alors être inscrits dans la case prévue à cet effet dans la déclaration d’impôts — aussi bien pour soi-même que pour son conjoint, le cas échéant.
Cotisations au pilier 3a
La procédure est la même pour les versements dans le pilier 3a: ces contributions peuvent également être déduites dans la déclaration d’impôts. C’est une pratique courante et recommandée, en particulier pour les personnes qui travaillent — comme c’est le cas de nombreux lecteurs de ce blog — afin de profiter d’avantages fiscaux tout en se préparant pour la retraite.
Étape 15: Déductions personnelles
Il existe maintenant une série de déductions qui sont prises en compte ici et qui peuvent être saisies dans les champs correspondants. On ne mentionne ici que les déductions les plus importantes, afin de ne rien oublier:
- Frais pour les enfants à charge
- Frais de garde par des tiers (comme la garderie), etc. mais seulement jusqu’à un montant maximum que le logiciel calcule. Il vaut la peine de jeter un coup d’œil au guide pour vérifier ton cas personnel.
- Primes et cotisations d’assurance-vie, d’assurance accident, d’assurance maladie et intérêts d’épargne: Important: à vérifier absolument, sinon seuls les intérêts d’épargne seront réclamés.
- Frais médicaux
- Dons
- Déduction du revenu professionnel du conjoint qui gagne le deuxième salaire (heureusement, elle est établie automatiquement)
Une attention particulière doit être accordée aux informations concernant les frais médicaux et les primes d’assurance. Dans ce contexte, il faut savoir qu’un formulaire séparé est disponible pour la saisie de ces frais. Ce formulaire peut être consulté en cliquant à côté du champ correspondant.
Pour illustrer le processus, quelques exemples de chiffres ont déjà été inscrits dans le formulaire. Ça permet de se faire une idée réaliste de ce à quoi les données peuvent ressembler dans la pratique.
Si tout a été saisi, la page 3 devrait maintenant ressembler à ceci:
Si des prestations en capital du 2e ou du 3e pilier ont été perçues — par exemple dans le cadre de l’encouragement à la propriété du logement — il est nécessaire d’indiquer ces montants. Les informations correspondantes doivent être inscrites tout en bas de la page 3 du formulaire. Ça permet de s’assurer que tous les retraits de capitaux sont déclarés en bonne et due forme et de manière complète.
Étape 16: Fortune
La dernière étape de notre tutoriel s’avère assez simple. Comme les titres, les biens immobiliers et les dettes ont déjà dû être indiqués pour les revenus, VSTax a déjà saisi de nombreuses valeurs pour la page 4 et calculé automatiquement la valeur de la fortune.
Ainsi, cette page 4 sert surtout à vérifier les montants déjà saisis et à compléter les valeurs ci-dessous si nécessaire. Ça permet de s’assurer que tous les postes de fortune importants sont correctement et entièrement représentés dans la déclaration d’impôt, notamment:
- Véhicules
- Avoirs en espèces
- Assurances-vie et leurs valeurs de rachat (espérons qu’elles n’existent pas; je t’explique quoi faire sinon dans cet article -> “Clôture ton 3ème pilier assurance vie sans plus attendre!”)
- Eventuellement d’autres valeurs
Les donations ou les héritages anticipés devraient également être indiqués sur cette page.
Dans notre exemple, le tout se présente comme suit:
Étape 17: Upload les justificatifs et clôturer
Si toutes les informations sont correctes, la navigation te ramène à la première page. Le remplissage de la déclaration d’impôt est alors en principe terminé et aucune autre saisie n’est nécessaire.
L’étape suivante consiste à uploader tous les justificatifs pertinents. Tu as le choix entre envoyer les justificatifs sous forme de papier avec la déclaration d’impôts ou les transmettre par voie électronique. Je recommande vivement la transmission électronique, car elle est à la fois plus rapide et plus efficace.
Insérer des justificatifs par glisser-déposer
Comme je l’ai déjà dit dans la première partie de ce blog, télécharger des justificatifs par glisser-déposer est pour moi la méthode la plus pratique. J’ai eu des soucis avec l’appli Tell Tax, surtout parce que le téléchargement était trop compliqué pour moi. Mais je vais réessayer l’année prochaine, c’est sûr.
Pour télécharger des justificatifs, il suffit de glisser-déposer le fichier souhaité dans le champ prévu à cet effet en bas à gauche. Une fois déposé, une fenêtre s’ouvre automatiquement, dans laquelle le fichier peut être attribué à une catégorie appropriée ou à une opération spécifique. Ça simplifie non seulement le processus de téléchargement, mais le rend aussi plus clair, ce qui permet d’attribuer efficacement les justificatifs.
Dans cet exemple, une facture pour les frais d’enlèvement des ordures a été téléchargée et attribuée aux frais d’entretien:
Boîte de dialogue pour ajouter des justificatifs pour les frais immobiliers et d'entretien effectifs
Ajouter des justificatifs avec l’appli Tell Tax App
Pour utiliser TellTax, il y a une super vidéo d’introduction à TellTax qui explique clairement et de manière compréhensible l’application et les différentes étapes. La vidéo est utile et facilite considérablement la prise en main du système.
Si l’application fonctionne comme prévu, la solution s’avère extrêmement pratique et conviviale. Cependant, j’ai personnellement constaté qu’elle ne fonctionnait pas chez moi. Je n’ai donc malheureusement pas pu en constater les avantages par moi-même.
Conclusion
Une fois que tous les documents et valeurs pertinents ont été entrés, on peut faire un calcul provisoire de l’impôt. Ce calcul sert à repérer à l’avance les mauvaises surprises potentielles lors du décompte final de l’impôt. Ça permet de s’assurer à temps qu’un budget suffisant a été prévu pour les impôts attendus pour le reste de l’année.
Pour accéder au calcul provisoire de l’impôt, il suffit de cliquer sur l’onglet “Calcul de l’impôt”. Une nouvelle page s’ouvre alors, sur laquelle le calcul provisoire de l’impôt est effectué. Dans l’exemple présent, le calcul a été effectué pour un couple marié avec enfants et les valeurs correspondantes ont été déterminées.
Tu peux maintenant envoyer le fichier correspondant à l’administration fiscale et (si tous les justificatifs n’ont pas été téléchargés) envoyer les justificatifs papier supplémentaires par la poste.
Page d'accueil de la déclaration d'impôt pour les personnes physiques avec les infos personnelles, l'état civil et les charges familiales, ainsi que le bouton marqué pour envoyer la déclaration d'impôt
Ce dernier clic lance l’upload et tu reçois une confirmation. La déclaration d’impôts est alors terminée et peut être enregistrée une dernière fois en toute sécurité.
J’espère t’avoir fourni un guide clair et facile à comprendre pour ta déclaration d’impôts dans le canton du Valais.
Et comme toujours, si tu trouves d’autres idées (légales !) d’optimisation fiscale dans les captures d’écran ci-dessus, n’hésite pas à m’en faire part.