Le printemps approche, les oiseaux chantent, les jours rallongent, et une lettre de l’administration fiscale arrive dans ta boite aux lettres: ce sont les identifiants pour ta déclaration d’impôt, qui se fait désormais en ligne.
Dans le canton de Lucerne, on a la situation confortable de devoir rendre sa déclaration d’impôt (seulement) au 31 août 2026. Mais cette échéance arrive vite. Des prolongations peuvent être demandées facilement en ligne.
La déclaration d’impôt se fait désormais uniquement via la plateforme en ligne. Pour ça, t’as besoin d’un smartphone, d’un ordinateur et d’une connexion internet.
Mis à part le jargon administratif un peu lourd, la déclaration est relativement simple à remplir. Et si t’as des questions, l’aide en ligne est très complète. Tu peux aussi toujours (et gratuitement!) t’adresser au bureau des impôts de ta commune, ils ont un guichet pour répondre à tes questions et sont généralement très serviables. Ils le savent bien: plus ils t’aident maintenant, moins il y aura de paperasse après.
C’est parti…
Étape 1: Accès à eSteuern
Tu trouves eSteuern du canton de Lucerne ici:
La première fois, t’as besoin des identifiants du courrier de l’administration fiscale ainsi que de ton téléphone portable pour la vérification par code SMS.
Étape 2: Importer les données de l’année précédente
Jusqu’ici, les impôts étaient déclarés avec l’application steuern.lu 2024. Ces valeurs peuvent être importées.
Pour remplir ta déclaration, tu passes maintenant par les différentes tuiles. Et tu peux t’arrêter à tout moment et reprendre un autre jour, il suffit de te déconnecter. Le lendemain, tu te reconnectes et tu reprends là où tu t’es arrêté.
En haut à droite, tu vois à côté de la cloche combien de choses restent à faire.
Télécharger des justificatifs
Dans beaucoup de sections, tu dois fournir des preuves pour tes déclarations (“Pics or it didn’t happen”). Télécharger des justificatifs est très simple. Tu le fais en:
- cliquant sur ‘Beleg hinzufügen’ (Ajouter un justificatif), ou
- ajoutant le justificatif avec l’application mobile Snap.share
Le plus simple, c’est quand tu as déjà les documents en format numérique, par exemple en PDF ou JPG. Tu peux alors les charger directement depuis ton ordinateur.
Étape 3: Pas besoin de sauvegarder
L’application sauvegarde automatiquement tes données, t’as pas besoin de le faire manuellement et il n’y a de toute façon pas de bouton ‘sauvegarder’.
Seule exception: les titres. Les saisies y sont complexes et doivent être sauvegardées explicitement. Si tu quittes sans sauvegarder, les données sont perdues, alors fais attention!
Étape 4: Personnes & Ménage
En cliquant sur ‘Personnes & Ménage’, tu arrives sur le formulaire correspondant.
Même si beaucoup de données de la dernière déclaration sont déjà présentes, il est recommandé de vérifier toutes les entrées. Clique donc sur <…> pour chaque entrée.
Pour l’état civil / adresse du domicile, on te demande entre autres si tu es citoyen/ne des USA. Tu peux aussi indiquer tes coordonnées bancaires pour un remboursement.
Personnes soutenues. Si tu soutiens quelqu’un financièrement, généralement des parents ou proches dans le besoin.
Représentant. Si quelqu’un d’autre fait ta déclaration à ta place. Mais ce n’est évidemment pas le cas ici.
Personnes
La situation professionnelle au 31.12.2025 est demandée pour les personnes.
Très important ici: ta profession et la question de savoir si des cotisations ordinaires à la caisse de pension ont été versées. C’est le cas si ton salaire annuel est d’au moins CHF 22'680 (état 2025). En cas de doute, tu trouves cette information sur ton certificat de salaire au chiffre 10.1 (Cotisations ordinaires).
Maintenant, tu peux saisir les données de ton épouse ou partenaire. Le formulaire est le même.
Enfants
Dans ce formulaire, tu dois lister les enfants que tu soutiens encore. Le formulaire distingue entre les enfants dans le ménage et ceux vivant hors du ménage.
Très important: tu peux ici indiquer les frais de garde externe, comme la crèche, le parascolaire et autres structures similaires.
Étape 5: Travail - Revenus, Activité professionnelle, Lacunes d’emploi
T’as terminé tous les points sous Données personnelles. Maintenant vient le prochain groupe: Travail, où il s’agit de revenus, activité professionnelle, lacunes d’emploi et frais professionnels.
Ouvre la section Travail et va au formulaire d’activité professionnelle. Tu peux y déclarer tes revenus. Et comme pour les données personnelles, tu as en haut la possibilité de basculer entre tes données et celles de ton épouse/partenaire.
Si des données de l’année précédente existent, tu peux maintenant les confirmer, modifier ou supprimer.
On distingue le revenu d’une activité salariée et d’une activité indépendante. L’activité accessoire est destinée aux petites activités comme un blog ou tondre la pelouse chez les voisins, généralement un faible revenu sous CHF 22'680/an.
En tant que salarié, tu trouveras les données sur ton certificat de salaire. Saisis les données de ton emploi et ton salaire net (au chiffre 11 du certificat de salaire) comme indiqué. Toutes les cotisations AVS, caisse de pension et allocations familiales sont ainsi couvertes.
En tant qu’indépendant/e, tu chargeras ici tes revenus et ta comptabilité.
Si tu as travaillé moins de 12 mois, une saisie supplémentaire pour les lacunes d’emploi apparait automatiquement. Tu peux y indiquer les indemnités de chômage perçues. Et si t’es déjà FIRE (félicitations!), tu peux déclarer un ‘chômage sans indemnité’. Et n’oublie pas de t’annoncer auprès de l’autorité AVS du canton de Lucerne et de payer les cotisations AVS pour personnes sans activité lucrative.
Frais de déplacement professionnels
Les frais professionnels peuvent aussi être saisis en détail.
Tu peux déduire les frais de déplacement entre ton domicile et ton lieu de travail. Mais seulement si tu les paies toi-même. Si ton employeur prend les frais en charge, aucune déduction n’est possible.
Dans la plupart des cas, tu ne peux déduire que les frais de transports publics. Le plus simple est d’indiquer les coûts d’un abonnement annuel ou de trajet Passepartout 2e classe pour les zones correspondantes. Astuce, tu dois bien arriver à l’arrêt de bus / la gare: déduis donc aussi le forfait pour un vélo de CHF 700. Il est possible de cumuler les deux déductions.
Dans certaines circonstances, tu peux déduire les frais d’une voiture ou d’une moto. Dans ce cas, tu ne peux pas faire de déduction pour les transports publics.
- Il n’y a pas de transports publics parce que l’arrêt le plus proche est à plus d'1 km ou parce qu’il n’y a pas de transports publics à tes heures de travail.
- Ton employeur exige que tu utilises ta voiture privée pendant les heures de travail. Il faut une attestation de l’employeur pour ça.
- Tu gagnes 1 heure en voiture par rapport aux transports publics.
Autres frais professionnels
Tu peux ici indiquer tes frais de repas. Des forfaits standard s’appliquent: CHF 3'200/an si tu paies les frais seul, CHF 1'600/an si ton employeur prend en charge une partie des coûts (par exemple dans une cantine d’entreprise), ou CHF 0 si ton employeur couvre tous les frais. L’information se trouve sur ton certificat de salaire.
Tu peux aussi déduire d’autres frais, par exemple si tu as acheté des vêtements de travail spécifiques ou des outils, si tu utilises un bureau privé, ou si tu as payé des cotisations professionnelles. Par défaut, une déduction forfaitaire de 3% est accordée, alors réfléchis bien si tes frais dépassent ce montant. Si tu déclares les frais effectifs, tu dois pouvoir les justifier avec des pièces.
Si tu es semainier, tu peux encore déduire les frais de ton logement et de tes repas (souper).
Si tu as plusieurs emplois avec des conditions différentes, tu devrais calculer les déductions au prorata.
Le guide officiel contient des exemples pour beaucoup de cas. Sinon, tu peux aussi demander de l’aide à l’administration fiscale de ta commune.
Prochaine étape
Si t’es salarié comme moi, ces premières étapes étaient relativement simples.
Dans le prochain article, on s’occupera des sections suivantes:
- Assurances et prévoyance (pilier 3a, frais de maladie et d’accident)
- Titres et comptes (comptes bancaires, dépôts de titres, DA-1)
- Dettes et hypothèques
Et si j’ai raté un potentiel d’économie d’impôt dans les captures d’écran ci-dessus (ou si t’as des questions), dis-le-moi dans les commentaires ci-dessous.