Changer de 3ème pilier: quand, combien et pourquoi agir

Je reçois régulièrement des emails de lecteurs qui hésitent encore à changer de pilier 3a, de peur de ne pas faire ça correctement.

Voici un exemple récent, avec l’email de Tania:

Salut Marc,

Encore merci pour ton article sur le meilleur 3ème pilier. De mon côté, je n’ai pas encore franchi le pas, parce que ça me coûterait CHF 300 de clôturer mon 3a actuel, donc je ne sais pas vraiment si ça vaut le coup…

Et aussi, je me demande quand est le meilleur moment pour changer? Parce que là, on est en mai, et j’ai déjà versé quasiment le montant maximum 3a pour l’année en cours (environ CHF 6'000)… ou est-ce que si je change juste de stratégie chez mon fournisseur 3a actuel, ça suffit peut-être?

Bref, plein de questions, et un peu la paralysie des choix et, du coup… ben je n’ai toujours rien fait. Si jamais, j’ai environ CHF 50'000 sur mon 3a pour l’instant. Et j’ai 36 ans.

Tu ferais quoi toi à ma place?

Merci d’avance si tu as le temps de pouvoir répondre à mon email, je sais que tu en reçois beaucoup.

Tania

Prenons chacun des questionnements de Tania, un par un, afin d’y répondre précisément.

Je vais utiliser volontairement des exemples chiffrés qui reposent sur des hypothèses réalistes, mais simplifiées, avec un horizon long terme typique du pilier 3a (plusieurs décennies), et des rendements annualisés nets de frais (non garantis, comme d’hab).

Ça coûte combien de changer de pilier 3a?

Changer de pilier 3a coûte un montant différent de frais selon chaque fournisseur de 3ème pilier. Il n’y a pas un montant unique de frais imposés par la loi. Le choix revient au fournisseur.

En général, ces frais de changement de fournisseur de pilier 3a se montent entre CHF 0 et CHF 500 de tout ce que j’ai pu voir.

Tania m’a indiqué que la BCV (son fournisseur de pilier 3a) lui demanderait CHF 300 de frais de résiliation.

Je lui ai donc demandé le rendement de son 3ème pilier, puis lui ai fait le calcul suivant:

• Capital pilier 3a: CHF 50'000
• Frais annuels BCV: 2.63%
• Frais annuels finpension: 0.39%
• Différence de frais : 2.24% par an, soit CHF 1'120/an

Autrement dit, ses CHF 300 de frais de sortie seraient amortis en 3 mois seulement.

Autant te dire qu’elle n’a pas réfléchi beaucoup plus longtemps.

C’est un principe récurrent en investissement: les frais peuvent grignoter (très!) vite tes rendements.

Quel est le meilleur moment pour changer de pilier 3a?

Le meilleur moment pour changer pour un meilleur 3ème pilier est hier. Ce n’est techniquement pas possible, donc le second meilleur moment est: aujourd’hui.

En effet, du côté des impôts, ça ne change rien que tu aies déjà versé tout ou partie du maximum du montant de 3ème pilier chez une première institution, et que tu transfères tout ton 3a chez une autre institution. Ce qui fait foi, c’est le montant de tes versements 3a sur toute l’année.

Dans le cas de Tania, si elle a versé CHF 6'000, et qu’elle passe chez VIAC ou finpension, puis qu’elle y verse le restant du montant maximum du pilier 3a (CHF 7'258 en 2026), elle pourra déduire ces deux montants de ses impôts comme elle reste dans la limite légale.

Dans sa question, on trouve aussi le sous-entendu concernant le rendement et les frais. Sachant que son pilier 3a n’est pas le meilleur 3ème pilier en Suisse (selon mon comparatif 2026), chaque jour qui passe, elle renonce à une partie de son rendement potentiel net de frais. C’est aussi simple que ça.

Donc le meilleur moment pour transférer son pilier 3a est aujourd’hui.

Changer de fournisseur de 3ème pilier, ou juste changer de stratégie de placement?

C’est effectivement une option légitime: pourquoi s’embêter à créer un nouveau compte 3a, transférer son ancien 3a, puis clôturer ce dernier. Tout ça, alors qu’on peut peut-être “juste” changer de stratégie d’investissement.

Là encore, plusieurs embûches parsèment le chemin de la personne prenant son avenir financier en main:

• Les frais de gestion, en général, ne changent pas si tu changes de stratégie. Donc même si ta nouvelle stratégie de placement se rapproche des meilleurs piliers 3a que sont finpension et VIAC, les frais continueront de grignoter tes rendements sur le long terme (plusieurs dizaines d’années)
• Les frais TER et de rétrocession (quand appliqués) font aussi vite grimper la facture, surtout lorsqu’il s’agit de fonds maison, comparée à des fonds indiciels ultra-optimisés où tu n’as pas de TER à payer, et encore moins de frais de rétrocessions (= commissions versées par les fonds à la banque qui les distribue), hérités d’anciens modèles de distribution bancaire du siècle dernier
• La performance globale, qui inclut tous ces frais, est généralement sous-optimisée chez ces autres fonds. Et c’est pour ça que le troisième pilier de Tania ne se retrouve pas dans mon top 3 des meilleurs piliers 3a

Bien que changer de stratégie de placement de son 3ème pilier (plutôt que de changer de 3ème pilier) soit une bonne idée, c’est en fait une fausse bonne idée, car tu resteras sous-optimal en termes de performance finale.

Un exemple vaut mieux que mille mots. À savoir que les rendements ci-dessous sont des rendements annualisés moyens, frais inclus, représentatifs de ce que l’on observe sur le long terme avec des allocations actions typiques pour un pilier 3a (et non des promesses de performance future).

Hypothèses Tania:

• Capital initial: CHF 50'000
• Aucun versement supplémentaire
• Rendements annualisés, frais inclus:
  • 3e pilier actuel (95% actions): 3.6% p.a.
  • Meilleur 3e pilier (99% actions): 6.9% p.a.

Cet exemple est volontairement simplifié, sans versements supplémentaires, afin d’isoler uniquement l’impact des frais et de la stratégie d’investissement sur le capital existant.

Avec exactement le même capital de départ à aujourd’hui, la seule différence de rendement suffit à créer un écart de plus de CHF 26'000 après 10 ans. Sur un pilier 3a, les frais et la stratégie comptent bien plus qu’on ne l’imagine.

Pourquoi on ne fait rien, même quand on sait quoi faire

Je ne blâme pas Tania qui reste bloquée dans l’inaction.

C’est ce qu’on appelle la paralysie des choix. Trop de questions ouvertes, trop d’options possibles. La peur de faire une action “irréversible”. Et tout ça au milieu d’une vie déjà bien remplie avec son job, sa famille, ses activités…

C’est aussi une des raisons de pourquoi j’ai commencé ce blog: documenter mon parcours en espérant que ça puisse donner assez d’infos à mes lecteurs pour déclencher un déclic sur chaque sujet que j’aborde.

En vrai, ne rien faire peut aussi s'expliquer parce que c'est beaucoup plus fun d'aller faire une randonnée aux Chutes de Seerenbach vers le Lago Mio, que de comparer des piliers 3a ;) (crédit photo: Melanie Obergfell)

FAQ changement de pilier 3a

Quel est le montant maximum 3a pour 2026?

Le montant maximum autorisé à verser dans le pilier 3a en 2026 est de CHF 7'258 pour les salariés, et de CHF 36'288 pour les indépendants.

Combien de comptes 3a me recommandes-tu d’ouvrir?

Je te recommande d’ouvrir cinq piliers 3a afin de pouvoir diminuer ta facture fiscale au maximum lors du retrait de ces comptes, en particulier si tu es fortement imposé et encore à plusieurs années du moment du retrait. Je te recommande la lecture de mon article dédié à ce sujet: Économies d’impôts en Suisse grâce au retrait échelonné du pilier 3a.

Est-ce qu’il existe de limitations pour transférer son 3a?

Non, il n’existe pas de limitation légale qui pourrait t’empêcher de transférer ton pilier 3a d’une fondation de prévoyance vers une autre.

La seule chose que tu as peut-être est une clause de contrat qui indique une pénalité (les fameux frais de sortie) à payer si tu casses ton contrat avant un certain délai (6 mois chez certaines banques cantonales de ce que je sais).

Est-ce que ta recommandation est aussi valable si j’ai un 3ème pilier mixte lié à une assurance vie?

Ahhhh, mon pauvre… tu t’es aussi fait avoir… OUI, mon article est encore plus valable si tu as subi l’arnaque du 3ème pilier mixte. Je te conseille d’agir encore plus vite pour limiter tes pertes.

Et dans ce cas bien précis du pilier 3a lié assurance vie, je te recommande la lecture de cet article du blog: Clôture ton 3ème pilier assurance vie sans plus attendre!

Conclusion: ce que je ferais à la place de Tania

Voici ce que je ferais si j’étais dans la situation de Tania, et que je n’étais donc pas chez l’un des deux meilleurs 3ème piliers en Suisse (cf. mon comparatif 2026):

1. Je créerais un compte chez l’un de ces deux meilleurs piliers 3a
2. Je téléchargerais le formulaire de transfert depuis leur site web
3. J’enverrais ce formulaire signé à mon 3ème pilier actuel
4. Et le transfert se fait ensuite automatiquement
5. Je demanderais aussi la clôture de mon ancier 3ème pilier pour avoir une vie financière en ordre (si ce n’est pas fait automatiquement après le transfert)

Et tout ça, même si j’avais plusieurs centaines de francs suisses de frais de sortie chez ma fondation de prévoyance de 3ème pilier actuel.

Après ça, je me sentirais soulagé d’une charge mentale pour les 20 prochaines années (ça me rappelle mes débuts tout ça!) Et surtout, je me remercierai d’avoir fait ce choix dans plusieurs dizaines d’années (je te confirme, c’est ce que je vis déjà en ce moment).